Тема: «"Движение денежных средств: стратегия управления"» (ID:61197)

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3
1.Техника составления отчета 5
1.1. Значение отчета о движении денежных средств 5
1.2. Принципы построения отчета о движении денежных средств 7
1.2.1. Строка 010 "Остаток денежных средств на начало отчетного периода" 7
1.2.2. Движение денежных средств по текущей деятельности 8
1.2.3. Движение денежных средств по инвестиционной деятельности 13
1.2.4. Движение денежных средств по финансовой деятельности 17
1.2.5. Изменение количества денежных средств 20
2. Отчет о движении денежных средств ОАО «Текстильмаш» 22
2.1. Экономическая характеристика предприятия 22
2.2. Заполнение отчета о движении денежных средств 28
3. Совершенствование отчета о движении денежных средств 37
Заключение 40
Литература 42
Приложение. Отчет о движении денежных средств ОАО "Текстильмаш" за 2005 г.

Содержание:
Введение………………………………………………………………………3
Глава I Стратегия финансирования оборотных средств
1.1. Классификация краткосрочного финансирования……………4
1.2. Стратегии финансирования оборотных средств……….……..8
1.2.1. Умеренная стратегия финансирования оборотных активов…………………………………………………………..8
1.2.2. Относительно агрессивная стратегия……………….……10
1.2.3. Высокоагрессивная стратегия ………………………….…10
1.2.4. Консервативная стратегия……………………….…………11
1.3. Определение наличия и объема потребности в краткосрочном финансировании в зависимости от выбора стратегии финансирования оборотных средств………….…..14

Глава II Политика организаций в управлении оборотным капиталом
2.1. Понятие оборотного капитала………………………………………..…..17
2.2. Движение фондов…………………………………………………………18
2.3. Цикл движения потоков денежных средств……………………………..21
2.4. Целевая установка политики управления чистым оборотным
активом…………………………………………………………………….27
2.5. Левосторонние и правосторонние риски………………………………...29

Заключение………………………………………………………………33
Литература……………………………………………………………….34

Содержание:
Введение………………………………………………………………………3
Глава I Стратегия финансирования оборотных средств
1.1. Классификация краткосрочного финансирования……………4
1.2. Стратегии финансирования оборотных средств……….……..8
1.2.1. Умеренная стратегия финансирования оборотных активов…………………………………………………………..8
1.2.2. Относительно агрессивная стратегия……………….……10
1.2.3. Высокоагрессивная стратегия ………………………….…10
1.2.4. Консервативная стратегия……………………….…………11
1.3. Определение наличия и объема потребности в краткосрочном финансировании в зависимости от выбора стратегии финансирования оборотных средств………….…..14

Глава II Политика организаций в управлении оборотным капиталом
2.1. Понятие оборотного капитала………………………………………..…..17
2.2. Движение фондов…………………………………………………………18
2.3. Цикл движения потоков денежных средств……………………………..21
2.4. Целевая установка политики управления чистым оборотным
активом…………………………………………………………………….27
2.5. Левосторонние и правосторонние риски………………………………...29

Заключение………………………………………………………………33
Литература……………………………………………………………….34

Введение. 3
Глава 1. Понятие и классификация денежных потоков. 5
1.1 Денежные потоки и их оценка. 5
1.2 Управление денежными потоками. 7
1.3 Задачи анализа, источники информации для анализа. 9
1.2 Показатели характеризующие движение денежных средств. 12
1.5 Методы анализа. 20
1.6 Анализ денежных потоков на предприятии. 22
Глава 2. Анализ денежных потоков на НП ЗАО "Электромаш". 26
3.1. Оценка состояния денежных потоков. 26
2.2 Анализ основных показателей движения денежных потоков. 28
3. Пути совершенствования анализа денежных потоков 30
3.1. Рекомендации по усовершенствованию управления денежным оборотом 30
3.2 Определение оптимального уровня денежных средств. 32
Литература 36
Приложение

Введение. 3
Глава 1. Понятие и классификация денежных потоков. 5
1.1 Денежные потоки и их оценка. 5
1.2 Управление денежными потоками. 7
1.3 Задачи анализа, источники информации для анализа. 9
1.2 Показатели характеризующие движение денежных средств. 12
1.5 Методы анализа. 20
1.6 Анализ денежных потоков на предприятии. 22
Глава 2. Анализ денежных потоков на НП ЗАО "Электромаш". 26
3.1. Оценка состояния денежных потоков. 26
2.2 Анализ основных показателей движения денежных потоков. 28
3. Пути совершенствования анализа денежных потоков 30
3.1. Рекомендации по усовершенствованию управления денежным оборотом 30
3.2 Определение оптимального уровня денежных средств. 32
Литература 36
Приложение

Содержание

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты управления денежными средствами 5
1.1. Экономическая сущность денежных средств. 5
1.2. Принципы управления денежными средствами 7
1.3. Методы управления денежными средствами 10
Глава 2. Организация управления денежными средствами 14
2.1. Расчет финансового цикла 14
2.2. Анализ движения денежных средств 17
2.3. Прогнозирование денежных потоков 22
2.4. Определение оптимального уровня денежных средств 28
Глава 3. Управление денежными средствами на НП ЗАО "Электромаш" 33
3.1. Оценка состояния денежных потоков 33
3.2. Анализ основных показателей движения денежных средств 35
Заключение 38
Список литературы 39
Приложения

Содержание

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты управления денежными средствами 5
1.1. Экономическая сущность денежных средств. 5
1.2. Принципы управления денежными средствами 7
1.3. Методы управления денежными средствами 10
Глава 2. Организация управления денежными средствами 14
2.1. Расчет финансового цикла 14
2.2. Анализ движения денежных средств 17
2.3. Прогнозирование денежных потоков 22
2.4. Определение оптимального уровня денежных средств 28
Глава 3. Управление денежными средствами на НП ЗАО "Электромаш" 33
3.1. Оценка состояния денежных потоков 33
3.2. Анализ основных показателей движения денежных средств 35
Заключение 38
Список литературы 39
Приложения

План

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА1. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 4
1.1Цикл движения денежных средств. 4
1.2Источники денежных средств. 6
ГЛАВА 2 ПЛАНИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНЫХ ПОТОКОВ. 15
2.1План денежных потоков. 15
2.2План краткосрочного финансирования 17
ГЛАВА 3 МОДЕЛИ УПРАВЛЕНИЯ НАЛИЧНОСТЬЮ НА КОНКРЕТНЫХ ПРИМЕРАХ. 18
3.1 Модель Баумоля 22
3.2 Модель Миллера-Орра 25
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 27
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 28

ПЛАН

1. Управление денежными средствами
2. Задача
Список литературы













1. Управление денежными средствами

Движение денежных средств фирмы представляет собой непрерывный процесс. Для каждого направления использования денежных фондов должен быть соответствующий источник. В широком смысле активы фирмы представляют собой чистое использование денежных средств, а пассивы и собственный капитал -

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УЧЕТА И АНАЛИЗА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 6
1.1. НОРМАТИВНО – ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 6
1.2. ЗАДАЧИ И ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 9
1.3. РОЛЬ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ПРИНЯТИИ УПРАВЛЕНЧЕСКИХ РЕШЕНИЙ 15
1.4. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ И НАЛИЧИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 16
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ООО «ТРИ ЗВЕЗДЫ» 26
2.1. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ 26
2.2. ОРГАНИЗАЦИЯ ФИНАНСОВОГО УЧЕТА 30
2.2. УЧЕТ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В КАССЕ ПРЕДПРИЯТИЯ 34
2.3. УЧЕТ СРЕДСТВ НА РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ 38
2.4. ВНУТРИХОЗЯЙСТВЕННЫЙ КОНТРОЛЬ ЗА ПОСТУПЛЕНИЕ И РАСХОДОВАНИЕМ КАССОВОЙ НАЛИЧНОСТИ 41
2.5. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ И ОПРЕДЕЛЕНИЕ УРОВНЯ ДОСТАТОЧНОСТИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 43
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В ООО «ТРИ ЗВЕЗДЫ» 52
3.1. НЕДОСТАТКИ ОРГАНИЗАЦИИ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 52
3.2. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ 53
3.3. АВТОМАТИЗАЦИЯ СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ 53
3.4. ПЛАНИРОВАНИЕ ДЕНЕЖНОЙ ВЫРУЧКИ ПРЕДПРИЯТИЯ 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 61
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 65
ПРИЛОЖЕНИЯ